Ingénierie financière : Organiser et sécuriser son département administratif et financier

La création d’une société naît de la rencontre de ressources humaines, de ressources informationnelles et de ressources financières. La finance est un pilier fondateur de l’entreprise. S’il n’est pas rare que durant les premiers mois, les aspects financiers (prévisionnels, contact avec les banques, suivi des dépenses) soient pris en charge par l’entrepreneur lui-même, l’organisation des processus financiers et plus tard, d’un département finance, doivent être initiés au plus tôt en vue de sécuriser les flux et pérenniser l’entreprise. En effet, les flux financiers ne sont pas que des « résultats » d’opérations comptables. Ils sont de véritables choix stratégiques de gestion et influencent véritablement l’entrepreneur dans son développement. Une bonne lecture de la situation financière de l’entreprise permet une prise de décisions éclairée.

Les missions du département finance sont assez larges. Rattaché à la direction générale, le département finance supervise la production des données comptables et financières. Il comprend le service comptable, le contrôle de gestion et la direction financière. Dans les sociétés de taille intermédiaires, il n’est pas rare que le département finance englobe également la gestion des ressources humaines (DRH) et la direction des systèmes d’informations (DSI).
Le rôle de la fonction finance est de développer des outils d’aide à la prise de décision stratégique et de planifier le développement de l’entreprise, en collaboration avec le dirigeant. Le DAF veille à la solvabilité de l’entreprise, c’est-à-dire sa capacité à rembourser ses engagements financiers – notamment ses dettes. 

Tout est possible ! A chaque société son organisation 🙂 

Le choix entre un département finance internalisé ou externalisé dépendra notamment du volume de transactions à traiter, de leur spécificité (niveau d’expertise requis), de leur saisonnalité. Il est fréquent de voir cohabiter un département finance interne (à vocation comptable/gestion) avec un département finance externalisé. A terme, l’internationalisation du département finance est naturelle et va généralement de pair avec la consolidation des processus de contrôle interne.

Les attentes des investisseurs sur un reporting financier sont aussi bien qualitatives que quantitatives. L’investisseur sera attentif sur :

– La qualité du processus de production des données financières,

– La régularité des reportings,

– La consistance des informations d’une période sur l’autre,

– La qualité de l’analyse des données financières et la traçabilité des décisions prises. 

Enfin, le choix des indicateurs de performance (souvent appelés KPI – Key Performance Indicators) est évidemment un élément clé pour satisfaire les attentes de vos investisseurs. Ils permettront à l’investisseur de se rendre compte de l’avancement des projets, de la santé de l’entreprise et permettront de l’alerter en cas de sur ou sous-performance. 

L’externalisation de la Direction Administrative et Financière commence par une bonne définition des besoins. Généralement, cette analyse est menée en collaboration avec un prestataire DAF externalisé qui avec son expérience est en mesure d’identifier les besoins prioritaires.

La réussite de la mise en place passe par un bon niveau de collaboration et de partage des tâches au sein des processus. Le DAF externalisé doit pouvoir s’appuyer sur des données comptables et financières fiables (et disponibles) pour mener sa mission. Si la société n’est pas en mesure de les produire en interne, il est important de mettre en place des solutions alternatives (extension de la mission de l’expert-comptable par exemple).

L’externalisation de la direction financière présente de nombreux avantages, notamment en période de lancement d’activité et de croissance. Elle permet d’accéder rapidement, avec un budget maîtriser, à des profils expérimentés et adaptés à votre situation. Sur le plan financier, la variabilité des coûts en fonction des besoins est un atout.
Par ailleurs, le DAF externalisé apporte une vision extérieure (et indépendante) rassurante pour la direction générale et les investisseurs.
Enfin, le DAF externalisé bénéficie d’un réseau de compétences acquis au cours de sa vie professionnelle dont il peut faire bénéficier les entreprises qu’il conseille.

L’équipe Auvalie innovation intervient partout en France auprès des entreprises innovantes et les startups deeptech et plus particulièrement en tant que:

• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Paris, en région Ile de France
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Lyon, en région Auvergne-Rhône-Alpes
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Grenoble, en région Auvergne-Rhône-Alpes
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Clermont-Ferrand, en région Auvergne-Rhône-Alpes
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Rennes, en région Bretagne
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Marseille, en région Provence-Alpes-Côte d’Azur
  
• Société/Cabinet de Conseil en ingénierie financière à Lille, en région Hauts-de-France
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